编者按

　　合规是上市公司行稳致远的基石。上市公司作为资本市场高质量发展的重要基础，须以合规为舵、规范为锚，不断提升公司质量。为帮助会员单位更好地了解监管动态、筑牢风险防线，协会公众号特别推出全新栏目——【合规明镜·每月警示录】。本栏目将精选近期资本市场中上市公司的典型违规案例，剖析其违规行为、监管处罚及背后的合规启示。

　　期待通过这一栏目，为会员单位提供一面“明镜”，帮助大家对照自查、举一反三，进一步提升合规意识，助力上市公司高质量发展。

　　案例及处罚结果

　　【基本情况】

　　塞力斯医疗科技集团股份有限公司(以下简称塞力医疗)于2024年7月26日未按期归还暂时补流的募集资金8,200万元，于2024年8月28日未按期归还暂时补流的募集资金3.74亿元，于2025年1月7日未按期归还暂时补流的募集资金5,000万元，并导致2023年7月27日、2023年8月29日和2024年1月8日披露的信息“使用期限……不超过12个月”与实际不符。

　　【处罚结果】

　　湖北证监局决定对塞力医疗、时任董事长温某、时任总经理王某、时任财务总监沈某采取责令改正的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。上交所予以通报批评，并记入证券期货市场诚信档案数据库。

　　相关法律法规

　　《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》

　　第三条　上市公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促上市公司规范使用募集资金，自觉维护上市公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容上市公司擅自或变相改变募集资金用途。

　　第九条暂时闲置的募集资金可暂时用于补充流动资金。暂时补充流动资金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得通过直接或间接安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，应当经上市公司董事会审议通过，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并披露。单次补充流动资金最长不得超过十二个月。

　　案例警示

　　上市公司应当在考虑自身经营状况、财务状况的情况下，全面审慎制定并实施募集资金临时补流方案。以闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，单次补充流动资金时间不得超过12个月。

　　来源：转载自 重庆市上市公司协会官微